提升TFT面板附加價值，創造台灣第一

文/圖：賴彥中

相關關鍵字：TFT 面板、光電

　　全球大型 TFT 面板產業發展快速，我國廠商以後進者之姿在各世代技術跟進，並迅速趕上領先國之技術水準，進而佔領市場。國內大型TFT面板產業發展至2007年，不論是面板廠商或是零組件供應廠商皆如雨後春筍般冒出，廠商之間業已經過多年整併。

回顧 2007 年之大型 TFT 面板產業變化

　在2006 年，因為面板廠商對於世足賽商機過於樂觀，庫存過多導致液晶電視面板削價競爭，跌價速度太快使得獲利受到壓縮。液晶電視面板的收益一旦變差，廠商就紛紛轉投監視器面板，產生了嚴重的排擠效應。在面板廠的產量大於需求的情況下，造成了上半年嚴重的成品庫存。因為高庫存的壓力讓業者重新審視如何規劃生產，將以往盲目擴充產能的產業重新調整到較健康的狀態。由於受到了震撼教育，有助於穩定2007年上半年的面板價格，再加上終端需求持續成長，因此從2007年第2季開始，由監視器面板帶動，率先終結自2006年以來跌跌不休的面板價格，爾後32吋電視面板甚至出現回漲，大幅度改善廠商之全年財務結構。

　隨著2007年台灣大型TFT面板產業產值破兆，友達光電的產值也在2007年超越韓國Samsung Electronic。在全球大型TFT面板產值部分，台灣佔48.7%，韓國佔37.7%，日本佔9.5%，中國大陸佔4.1%。然而國內產業發展以往僅重視產值，隨著大型TFT面板產業已成為我國「兩兆雙星」產業其中一個兆元產業，其微利化趨勢及偏低的附加價值率已引起諸多討論。因此如何在追求產值提升的同時，亦帶動企業獲利提升、勞動報酬收入增加以及資本支出效率提高等等，朝向對國內生產毛額之貢獻，成為須釐清之議題。IEK分析國內大型TFT面板產業之業者的附加價值及組成因子，同時進行跨國比較，希冀提出提升產業附加價值之建議供參考。本文研究對象包含友達光電、奇美電子、中華映管、廣輝電子、瀚宇彩晶、群創光電等六家公開發行公司。

台韓大型TFT面板廠商之附加價值分析比較

　翻開大型TFT面板產業競爭歷史，我國與南韓競爭激烈，南韓大型TFT面板產業分屬兩大集團，三星電子與樂金電子。Samsung Electronic與SDI 屬於三星電子集團，LG. Philips LCD屬於樂金電子集團。在大型TFT面板產業的競爭過程裡，日本雖然是技術領先國，但隨著韓國及我國廠商持續投入次世代面板廠投資，韓國於2003年超越日本成為世界第一，我國廠商則緊追其後，並在2005年超越韓國成為世界第一。

　表4與表5則將台韓大型TFT面板廠商之2006年度營運表現作一比較。綜觀2000~2006年度，台韓面板廠商互有領先，然而我國廠商總體表現略遜於韓國廠商，值得國內廠商借鏡，尤其是國內二線廠商面臨市場的價格競爭時，更是逼近虧損邊緣，如不思考差異化策略，將會被市場淘汰。

表4所示為台韓大型TFT面板產業廠商的附加價值組成之差異，接著藉由四個指標來進行細部比較，如表5所示：

(1) 附加價值：加總本業的營業利益、勞動報酬，以及折舊攤提
(2) 附加價值率：以附加價值為分子，營收為分母而得
(3) 人均附加價值生產力：以附加價值為分子，員工人數為分母而得
(4) 附加價值創造效率：分子為附加價值，分母為勞動報酬加上折舊攤提，兩者相除而得

　韓國的 TFT面板產業面臨日本與台灣在產業鏈上合作所產生的威脅，因此韓國商業產業能源部（Ministry of Commerce, Industry and Energy ; MOCIE）在 2007年5月14日宣佈成立「韓國顯示器產業聯盟」（Korea Display Industry Association ; KDIA），成員包含Samsung Electronics、SDI、LG Electronics與LG. Philips LCD，希冀藉以提高它們在全球市場的競爭力。

　觀察近年來台、日、韓、中TFT面板產業發展，日本因長期致力於研發，掌握相當多專利智權，基礎產業實力雄厚，故也擁有上游材料與機器設備、關鍵零組件等；韓國除了專利智權、上游材料與機器設備稍遜日本外，其他與日本實力相近；中國大陸則僅在區域電視製造、品牌通路稍佔優勢外，專利智權、上游材料、設備、關鍵零組件等皆付之闕如；台灣則在關鍵零組件、面板生產、模組製造等方面與日韓並駕齊驅。

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資料來源：IEK產業服務-產業情報網